Аудиторы и бухгалтеры обязаны сообщать о подозрительных операциях
Министерство финансов обязывает субъекты первичного финансового мониторинга выявлять, регистрировать и сообщать Государственной службе финансового мониторинга о подозрительных финансовых операциях, — сообщает Минфин.
Подозрительными можно считать рисковые операции, которые не отвечают финансовому состоянию и отчетности, или операции, в которых участвуют люди, связанные с террористической деятельностью, либо которые подпадают под международные санкции.
Также субъекты первичного финансового мониторинга обязаны назначать лиц, ответственных за проведение финансового мониторинга. Разрабатывать и обновлять правила и программы проведения финмониторинга. Кроме этого, субъекты должны идентифицировать и проверять клиентов, а также управлять рисками.
Также субъекты теперь обязаны выявлять финоперации, которые могут быть связанными с финансированием терроризма или распространением оружия массового поражения. Вдобавок субъекты обязаны останавливать подозрительные операции.
Минфин разработал положения о проведении финансового мониторинга в соответствии с Законом «О предотвращении и противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 14 октября 2014.
